Se você estiver revisando suas economias para a aposentadoria para 2026, há mudanças definidas para 401 (k) s que você deve conhecer.
As alterações incluem atualizações nos limites de contribuição, bem como uma alteração que pode afetar pessoas com rendimentos mais elevados.
Aqui está o que você precisa saber antes da temporada de impostos, além de uma explicação das regras que envolvem as conversões de Roth e como você pode aproveitar as vantagens das novas regras de correspondência e recursos de inscrição automática para seu plano patrocinado pelo empregador.
Os limites de contribuição 401(k) para 2026 para indivíduos aumentam para US$ 24.500, acima dos US$ 23.500 em 2025. (1)
Os limites das contribuições de recuperação também mudam para 2026, com o limite para aqueles com 50 anos ou mais aumentando para US$ 8.000, acima dos US$ 7.500 em 2025. Há uma contribuição mais alta para aqueles com idade entre 60 e 63 anos – US$ 11.250, inalterada em relação a 2025.
No entanto, há uma mudança nas contribuições de recuperação para 2026 que pode afetar os que ganham mais: Anteriormente, as contribuições de recuperação poderiam ser feitas para 401(k)s tradicionais antes de impostos ou Roth 401(k)s. (2)
A partir de 2026, para aqueles que ganharam mais de US$ 145.000 no ano anterior, as contribuições de recuperação geralmente terão que ser para Roth 401(k)s.
Para os trabalhadores com mais de 50 anos e rendimentos mais elevados, esta mudança significa que poderá ter de reavaliar o seu planeamento de reforma.
A nova alteração na contribuição de equipamento pode significar que você terá mais rendimentos tributáveis no próximo ano de arquivamento. Para as pessoas com rendimentos mais elevados que dependem das poupanças fiscais provenientes das contribuições 401(k) antes dos impostos, esta mudança poderá ter um grande impacto.
Para aqueles que ainda não esgotaram as suas contribuições para a captura de 2025, poderá querer considerar se pode fazê-lo antes do final do ano para aproveitar a margem de contribuição antes que a nova regra entre em vigor.
Quando você contribui para um Roth 401(k), suas contribuições são feitas com renda após impostos. Com as contribuições 401(k) tradicionais, a contribuição é retirada de sua renda antes de você pagar o imposto sobre ela; Isso reduz seu lucro tributável, resultando em economia fiscal. (3)
Quando se trata de retiradas para Roth 401(k)s, você não pagará impostos sobre suas retiradas – ou sobre quaisquer ganhos de seus investimentos. Com um Roth 401 (k), você também não é obrigado a realizar as distribuições mínimas exigidas (RMDs). (4)
