Ganhar juros sobre suas economias pode parecer dinheiro de graça. E é, em certo sentido – embora geralmente venha acompanhado de uma cobrança de impostos.
Se você mantém dinheiro em uma conta do mercado monetário (MMA), os juros auferidos sobre o seu saldo são geralmente considerados rendimentos tributáveis, mesmo que você nunca os retire. Compreender como os juros da conta do mercado monetário são tributados e como relatar seus ganhos pode ajudá-lo a evitar surpresas durante a temporada de impostos e a cumprir as regras do IRS.
Você paga taxas em contas do mercado monetário?
Apenas uma parte do valor do seu MMA é tributável. O saldo principal – ou dinheiro que você deposita pessoalmente – não é tributado porque você já pagou imposto de renda sobre esse dinheiro antes de adicioná-lo à sua conta.
No entanto, os juros auferidos sobre o seu saldo são considerados rendimentos tributáveis. Você deve pagar impostos federais sobre sua renda todos os anos. E dependendo de onde você mora, também pode ser necessário pagar impostos estaduais.
Se você ganhar US$ 10 ou mais em juros durante um ano civil, seu banco ou cooperativa de crédito deverá enviar a você um Formulário 1099-INT, Receita de Juros, que mostra o valor total da receita de juros auferida naquele ano. Você deve relatar esses juros sobre seus impostos – independentemente de retirar os fundos ou não.
Mas e se você não recebeu um 1099-INT? Infelizmente, você ainda precisa relatar todas as receitas de juros na época do imposto.
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Como corrigir juros da conta do mercado monetário
Normalmente, você pode ver seus ganhos de juros acumulados no ano (acumulado no ano) fazendo login em sua conta bancária on-line ou consultando seu extrato bancário mais recente.
No entanto, conforme mencionado, você deve receber um Formulário 1099-INT se ganhou US$ 10 ou mais em juros durante o ano fiscal. Em alguns casos, pode ser necessário baixar o formulário da sua conta online ou solicitá-lo diretamente ao seu banco. Mas lembre-se: mesmo que não receba um 1099-INT, você ainda será responsável por relatar quaisquer juros tributáveis auferidos ao IRS.
Ao declarar seus impostos, informe o valor listado no Formulário 1099-INT na linha de juros tributáveis de sua declaração de imposto de renda. Se você ganhou juros isentos de impostos listados na caixa 8, informe esse valor na linha de juros isentos de impostos. Você também deve relatar qualquer imposto de renda federal mostrado no Anexo 4. Assim que terminar de preencher sua declaração, salve seu 1099-INT com o restante de seus documentos fiscais para guarda no caso de uma futura auditoria do IRS.
Quanto imposto você terá?
Os juros auferidos pelo MMA são geralmente tributados como renda ordinária, o que significa que estão sujeitos à mesma alíquota de imposto de renda federal que seu salário ou vencimentos. O valor exato que você deve depende de sua renda tributável total e da faixa de impostos federais, bem como se o seu estado tributa a receita de juros.
Você pode estimar quanto deve multiplicando os juros auferidos pela sua taxa marginal de imposto. Observe que o ganho de juros também pode aumentar ligeiramente seu rendimento tributável total, o que pode afetar sua elegibilidade para certos créditos ou deduções fiscais em alguns casos. Se você não tiver certeza de como seus ganhos com juros afetarão seus impostos, considere consultar um contador.
