Quando RJ Webb se tornou presidente da Associação de Corretores de Imóveis do Condado de East Polk em 2021, ele percebeu que algo não estava certo. Os números não batiam e, quando pediu documentos financeiros, o CEO da associação recusou-se a fornecê-los.
O que se seguiu foi uma batalha de um ano que terminou com acusações criminais, alegadas tentativas de extorsão e uma história de advertência sobre como as pequenas organizações associativas em toda a América são vulneráveis ao roubo.
Em 21 de novembro, o xerife do condado de Polk, Grady Judd, anunciou a prisão de Jennifer Garula-Mars, de 53 anos, ex-CEO da Associação de Corretores de Imóveis do Condado de East Polk (EPCAR), sob a acusação de roubo de mais de US$ 81.000, de acordo com 10 News Tampa Bay (1). O processo deixou a associação de corretores de imóveis “nas cordas” e “quase falida”, disse Judd em entrevista coletiva, forçando a organização a considerar a fusão com outra associação apenas para sobreviver.
“Ele precisa ir para a cadeia”, declarou Judd, segundo o 10 News. “Ele é um ladrão. Ele é um ladrão. Ele é um ladrão.”
De acordo com o Gabinete do Xerife do Condado de Polk (2), Garula-Mers começou sua má conduta financeira meses depois de ser contratada como CEO da EPCAR em 2020. O roubo continuou até seu término em agosto de 2024.
Garula-Mars pagou a si mesma um total de US$ 43.105,86 em aumentos salariais não autorizados, elevando seu último salário anual para US$ 99.472, disse o gabinete do xerife. De acordo com a FOX 13 Tampa Bay (3), ele emitiu para si mesmo US$ 12.500 em bônus não autorizados e assinou cheques de pagamento adicionais totalizando US$ 20.348,89.
Ele não parou por aí. Garula-Mars mudou a taxa de contribuição da EPCAR para sua conta pessoal de aposentadoria, ganhando um adicional de US$ 7.938,27, disse o Gabinete do Xerife do Condado de Polk. Ele apresentou reembolsos indevidos totalizando US$ 2.112,97.
O Cartão de Crédito EPCAR tornou-se mais uma ferramenta de ganho pessoal. De acordo com o 10News, os detetives descobriram US$ 3.267,51 em transações não comerciais, incluindo restaurantes, compras, produtos de beleza, produtos domésticos e compras na Amazon.
No total, os investigadores documentaram US$ 81.453,92 em danos, informou o gabinete do xerife.
A preocupação de Webb com as irregularidades financeiras começou no início de sua presidência. De acordo com os comentários da coletiva de imprensa de Judd relatados pela 10News, quando ele desafiou Garula-Mars em uma reunião do conselho para obter documentos e informações financeiras, ele se recusou a obedecer.
A reacção do conselho de administração da EPCAR foi talvez ainda mais alarmante do que o alegado roubo: eles apoiaram Garula-Mars, descartando Webb como um encrenqueiro e, de acordo com o Relatório do Xerife, recomendando que ele renunciasse completamente à presidência e à associação.
“Quando o novo presidente chegou e disse que havia um problema, o conselho executivo o ignorou, repreendeu-o e sugeriu que ele deixasse a presidência, não apenas a associação”, disse Judd, segundo a reportagem da Fox 13. “Mas quem estava aqui?”
Desanimado, Webb entrou com uma ação civil pelo que acreditava ser roubo de fundos da associação. As coisas ficaram escuras então.
Depois que Webb entrou com a ação, ela e seu pai – também corretor de imóveis – receberam telefonemas ameaçadores de alguém que se identificou como “Anthony de Chicago”, de acordo com os investigadores do gabinete do xerife. De acordo com o 10 News, quem ligou alertou: “As coisas não vão acabar bem se o caso continuar”.
Os detetives rastrearam o telefone até David Stachowak, 55, de acordo com o gabinete do xerife. Judd disse que Stachowak era um “co-conspirador” contratado por Garula-Mars, informou o 10 News.
De acordo com o Lake Wales News (4), Stachowak foi preso em outubro de 2024 e enfrenta múltiplas acusações criminais, incluindo extorsão, adulteração de provas e utilização de um dispositivo de comunicação bidirecional para cometer um crime. Desde então, ele foi libertado da prisão e aguarda julgamento.
Garula-Mars foi preso em 20 de novembro de 2025 pelo Gabinete do Xerife do Condado de Hernando em Spring Hill, Flórida, de acordo com o Gabinete do Xerife do Condado de Polk. Ele enfrenta uma acusação de crime de segundo grau e está detido sem fiança enquanto aguarda seu primeiro comparecimento ao tribunal.
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Infelizmente, os casos EPCAR não são incomuns. Pequenas organizações sem fins lucrativos, associações comerciais e organizações associativas em toda a América são vulneráveis à fraude e ao peculato, muitas vezes com consequências devastadoras. De acordo com o Washington Post (5), um sexto de todos os casos de peculato nos Estados Unidos envolve organizações sem fins lucrativos e religiosas, perdendo apenas para o sector financeiro em risco de roubo de informação privilegiada. O Relatório às Nações de 2024 da Associação de Examinadores de Fraude Certificados mostra que as organizações sem fins lucrativos sofreram uma perda média de US$ 76.000 por caso, acima dos US$ 60.000 em 2020 (6).
Muitas associações pequenas dependem de um executivo para gerenciar a folha de pagamento, reembolsos, taxas de membros e orçamentos de eventos – sem separar responsabilidades, essa pessoa pode trabalhar sem controle durante anos. As associações comerciais normalmente têm conselhos voluntários compostos por profissionais da indústria que podem não ter formação em contabilidade. Eles se concentram no próprio negócio e confiam nos profissionais que contrataram para administrar a organização.
Afinal, as auditorias forenses profissionais custam dinheiro, por vezes mais do que as pequenas empresas podem pagar. De acordo com uma fonte do Alto Michigan (7), muitas associações simplesmente não podem arcar com as investigações necessárias para processar, o que significa que “em muitos casos, o perpetrador ficará em liberdade”.
Casos recentes ilustram a extensão do problema:
Em Outubro de 2025, o ex-CEO da Câmara de Comércio Regional de Minneapolis, Jonathan Weinhagen, foi indiciado por acusações federais de desvio de centenas de milhares de dólares, informou o KARE 11 (8). Os promotores alegam que Weinhagen criou uma empresa de consultoria fictícia sob um pseudônimo, faturando à câmara mais de US$ 100 mil. O mais chocante: os promotores dizem que Weinhagen roubou US$ 30.000 que a câmara doou ao Crime Stoppers como recompensa em dinheiro pelo tiroteio não resolvido contra crianças no norte de Minneapolis, informou o KARE 11.
Em agosto de 2025, Elizabeth Simpers, ex-presidente da Câmara de Comércio de Wake Forest, foi presa por supostamente ter levado mais de US$ 69.000 em despesas pessoais, incluindo atendimento odontológico, joias e serviços de massagem, informou WRAL (9). Simpers enfrentou acusações semelhantes em seu empregador anterior – o YMCA – mas foi contratado para liderar a câmara, de acordo com a WRAL.
As associações de proprietários não estão imunes. Em abril de 2024, Sharon Lee Ann Gordon, tesoureira de uma HOA de Utah, foi punida depois de desviar US$ 232.000 ao assinar cheques para si mesma e para seu namorado e falsificar as assinaturas dos membros do conselho, de acordo com um comunicado de imprensa do IRS (10).
Quando uma pequena associação é vítima de peculato, o prejuízo financeiro está apenas começando. Para as associações de corretores de imóveis em particular, a absorção pode forçar os membros a pagar taxas mais elevadas para cobrir perdas, perder o acesso aos requisitos de educação continuada, enfrentar atrasos no apoio ao licenciamento ou aderir a associações regionais maiores a custos mais elevados.
Os danos à reputação podem ser igualmente devastadores. Para as organizações que dependem de contribuições voluntárias ou de quotas de filiação, a perda de confiança pode ser fatal. Tal como a EPCAR enfrenta agora, as associações podem ser forçadas a fundir-se ou a dissolver-se quando as suas reservas financeiras desaparecerem.
De acordo com a Association of Certified Fraud Examiners, as três principais causas de fraude sem fins lucrativos são a falta de controlos internos, a falta de supervisão dos controlos existentes e a anulação dos controlos. Mas mesmo pequenas organizações com orçamentos limitados podem implementar salvaguardas importantes:
Responsabilidades financeiras separadas: A pessoa que preenche o cheque não deve ser a mesma que reconcilia o extrato bancário. Mesmo em organizações pequenas, dividir estas responsabilidades entre duas ou três pessoas reduz drasticamente o risco.
São necessárias duas assinaturas: Cheques ou transferências acima de um determinado limite exigirão duas assinaturas autorizadas, de acordo com o Conselho Nacional de Organizações Sem Fins Lucrativos (11). Este controle simples evitará muitos casos de peculato documentados.
**Realizar auditorias regulares: **Auditorias anuais independentes realizadas por contadores externos podem detectar irregularidades antes que se tornem catastróficas. Para as empresas que não podem arcar com auditorias completas, até mesmo revisões periódicas e surpresas de extratos bancários e pagamentos de fornecedores criam responsabilidade.
Monitorar cartões de crédito: Exigir recibos para todos os reembolsos de um valor nominal e ter os extratos do cartão de crédito revisados por alguém que não seja o titular do cartão são controles básicos que toda organização pode implementar.
**Use tecnologia: **As plataformas contábeis modernas podem identificar transações incomuns, exigir aprovação e criar trilhas de auditoria automaticamente. A automação reduz o potencial de erros e fraudes, ao mesmo tempo que simplifica o monitoramento.
Fique atento às bandeiras vermelhas: A ACFE relata que em 85% dos casos de fraude, pelo menos um sinal de alerta estava presente. Os sinais de alerta comuns incluem responsáveis financeiros que resistem à transparência, défices orçamentais inexplicáveis, responsáveis que nunca tiram férias, falta de registos financeiros e avaliações especiais frequentes.
Realize verificações de antecedentes: De acordo com a MIP Fund Accounting Services (12), aqueles que cometem fraude numa organização sem fins lucrativos mudam-se frequentemente para outra organização e repetem o seu crime. Verificações adequadas de antecedentes de todos os funcionários que cuidam das finanças são essenciais.
Para membros ou diretores que suspeitam de desvio de dinheiro, os passos são simples: documentar tudo coletando extratos bancários, faturas e relatórios de despesas. Os membros geralmente têm direito a esses documentos de acordo com a lei estadual, de acordo com o Conselho Nacional de Organizações Sem Fins Lucrativos.
Relate suas descobertas ao conselho por escrito, criando um registro em papel. Entre em contato com um contador forense que possa conduzir uma investigação adequada – de acordo com as Diretrizes sobre fraude sem fins lucrativos da Venable LLP (14), os conselhos contam com profissionais qualificados para cumprir seus deveres fiduciários. Apresente um relatório às autoridades locais. Como mostrou o caso EPCAR do condado de Polk, as autoridades policiais dispõem de ferramentas para detectar crimes financeiros que os membros do conselho não possuem.
De acordo com a Análise de Fraude HOA da JS Morlu LLC (15), o desfalque é frequentemente detectado após meses ou anos de má conduta. Quanto mais tempo a fraude persistir, maiores serão os danos e mais difícil será a recuperação.
Os alegados crimes de Garula-Mars representam a traição de vários indivíduos. Eles esclarecem as fraquezas sistêmicas na forma como as pequenas organizações associativas operam em toda a América.
O caso EPCAR deve servir de alerta para todas as pequenas organizações sem fins lucrativos, associações comerciais, câmaras de comércio, HOA, PTA e organizações associativas: os riscos são reais, os danos podem ser devastadores e a prevenção é muito mais barata do que a recuperação.
Enquanto Garula-Mars e os seus alegados co-conspiradores aguardam julgamento, a lição é clara: a confiança por si só não é um mecanismo de controlo. Toda pequena organização precisa de proteções formais, supervisão transparente e uma cultura onde a autoridade para questionar não é apenas permitida – é esperada.
@ posicionamento
10Notícias Tampa Bay (WTSP) (1); Gabinete do Xerife do Condado de Polk (2); FOX 13 Tampa Bay (3); Notícias do Lago Gales (4); Washington Post (5); Relatório ACFE para os dados das nações (6); Fonte do Alto Michigan (7); KARE 11 (Mineápolis) (8); WRAL (Raleigh) (9); Investigações Criminais do IRS (10); Conselho Nacional de Organizações Sem Fins Lucrativos (11); Serviços de Contabilidade do Fundo MIP (12); Venável LLP (13); JS Morlu LLC (14)
Este artigo fornece apenas informações e não deve ser interpretado como um conselho. É fornecido sem qualquer tipo de garantia.
