Depois de esperar quase cinco anos, Danny está finalmente prestes a receber o 401(k) de seu falecido pai.
Seu pai morreu durante o pico da pandemia de COVID-19. Desde então, a conta de aposentadoria está vinculada a inventário, administrado por um parente que atua como executor do espólio. Dan, agora com 30 anos, espera que os fundos sejam finalizados nos próximos meses.
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Mas em vez de alívio, ele se depara com uma enorme bola curva. Parentes alertaram que a conta fiscal esperada poderia chegar a US$ 30 mil.
Dado que seu pai leva para casa um salário constante de US$ 90.000 há 15 anos, é provável que haja uma quantia significativa na conta. Mas sem anúncios oficiais ou falhas no administrador do plano, Danny confia em números de segunda mão e rumores familiares.
Se você se encontra em uma situação financeira semelhante, veja como assumir o controle da situação.
Obtenha números reais antes de entrar em pânico
Antes de Dan começar a se estressar com a cobrança de impostos, ele precisa descobrir exatamente que ele herda.
É bastante comum que os beneficiários fiquem presos no limbo, aguardando a certidão de óbito e a papelada para obter uma resposta direta.
Para evitar surpresas, Dan deve entrar em contato com o executor ou advogado para obter três detalhes críticos por escrito:
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Saldo final da conta.
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Estrutura de pagamento (vai para um IRA herdado ou vem em uma única quantia?).
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Prazos exatos e regras de retirada.
É vital esclarecer estes factos porque as regras fiscais para contas herdadas são rigorosas. De acordo com a Lei SECURE (1), a maioria dos beneficiários que não são cônjuges enfrentam um estatuto de prescrição estrito de 10 anos. Isto significa que toda a conta deve ser completamente esvaziada até 31 de dezembro do décimo ano após a saída do proprietário original (2).
Se for um Roth IRA, a regra dos 10 anos ainda se aplica, mas essas retiradas geralmente são isentas de impostos. Deixar o dinheiro o maior tempo possível permite-lhe crescer isento de impostos durante uma década inteira.
Antes de tomar qualquer decisão, Dan precisa de confirmação por escrito do saldo, regras de distribuição e requisitos de retirada anual.
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Saiba como será a fatura tributária
Ouvir que um 401(k) herdado poderia resultar em uma conta fiscal de US$ 30.000 é suficiente para deixar qualquer um em pânico.
Em primeiro lugar, as contas de reforma herdadas não são tributadas ao mesmo tempo que você as possui (3). Em vez disso, o Tio Sam considera sua parte como renda normal apenas quando você realmente saca o dinheiro. Isso significa que o impacto fiscal real de Dan depende de três coisas:
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Quanto dinheiro há na conta?
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Sua faixa de impostos pessoais nos anos de distribuição.
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Ele saca o dinheiro em etapas ou o recebe de uma só vez?
É por isso que estimativas familiares aproximadas podem ser tão enganosas. Uma conta fiscal de $ 30.000 pode ser realista se você sacar um grande 401 (k) tradicional em um ano e já ganhar um salário forte. Mas se você distribuir esses fundos, esse fardo poderá ser bastante reduzido.
É por isso que o tempo de retirada é tão importante. Fazer distribuições ao longo de vários anos fiscais pode mudar drasticamente o que Dan deve.
Navegar nesses cronogramas é onde vale a pena obter ajuda profissional. Um contador público certificado (CPA) pode executar cenários para determinar a estratégia de declaração de impostos mais eficaz para sua faixa específica.
É um bom lembrete de que aquele valor de US$ 30.000 não é a conta que está na caixa de correio. É apenas uma projeção – e um baralho pode diminuir ativamente dependendo de como as cartas são jogadas.
Não sacar sem uma estratégia
Quando o dinheiro herdado finalmente chega, após anos de obstáculos legais, a tentação de simplesmente descontá-lo, depositar o cheque e lavar as mãos de toda a provação é incrivelmente forte. Afinal, abrir mão dos bens dos pais é emocionalmente desgastante.
Mas se você estiver no lugar de Dan, puxar o cordão e receber uma grande quantia de um 401(k) tradicional herdado é uma armadilha, porque o governo considera toda essa quantia como renda ordinária.
Se Dan herdar um saldo significativo e retirá-lo ao mesmo tempo, ele passará instantaneamente para uma faixa de impostos mais alta. Grande parte da herança suada de seu pai irá diretamente para o IRS dentro de um ano.
A jogada mais inteligente para Danny é controlar o seu ritmo. Ao distribuir esses fundos, ele pode manter sua renda estável, permanecer em uma faixa de impostos mais baixa e deixar o dinheiro restante crescer no mercado.
Graças às regras do IRS, a maioria dos herdeiros não conjugais tem um prazo estrito de 10 anos para esvaziar a conta. Isso não significa que Dan deva ter pressa em retirar tudo. Isso significa que ele precisa de um cronograma de retirada que atenda aos prazos do IRS sem incorrer em muitos impostos.
Se o pai de Dan já começou a receber as distribuições mínimas exigidas (RMDs), essas retiradas anuais devem continuar – e a falta de uma pode resultar em penalidades.
Antes de tocar em um único dólar, Dan precisa descobrir com seu contador quanto ele precisa sacar a cada ano para manter sua conta de impostos o mais baixa possível.
No final das contas, não se trata de evitar totalmente os impostos – trata-se de manter mais daquilo que seu pai trabalhou tanto para salvar.
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Fontes do artigo
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Lealdade (1); Gestão de Patrimônio RBC (2); SmartAsset (3)
Este artigo apareceu originalmente em Moneywise.com com o título: Ele esperou 5 anos para herdar o 401 (k) de seu falecido pai – agora ele está sendo informado de que há uma conta fiscal de US $ 30.000 que ameaça sua herança.
Este artigo contém apenas informações e não deve ser interpretado como um conselho. É fornecido sem qualquer tipo de garantia.
