Quando os executivos negociam pacotes de indenização, a maioria se concentra na quantidade. Eles querem saber quanto receberão após anos de serviço, e o restante dos detalhes pode ser menos importante.
Mas se você receber um pacote de indenização, é importante negociar os termos. Isto é especialmente verdadeiro se acontecer na casa dos 50 anos.
Como um vice-presidente obteve um grande lucro fiscal
Marsha foi recentemente demitida por reestruturação societária. Perder o cargo executivo aos 56 anos não foi particularmente devastador para ele, pois ainda considerava uma aposentadoria precoce. E seu movimento sorrateiro o ajudou a economizar muito dinheiro em seu pacote de indenização.
A remuneração é tributada como rendimento ordinário. E dependendo de onde você mora, você pode enfrentar um golpe duplo – altos impostos federais e altos impostos estaduais em seu pacote de saída.
ler: Os dados mostram que um hábito duplica as poupanças dos americanos e aumenta a sua reforma
A maioria dos americanos subestima grosseiramente a aposentadoria e superestima o quão preparados estão. Mas os dados mostram isso Pessoas com um hábito têm o dobro das poupanças que aqueles que não o fazem.
Em vez de aceitar um pagamento único de US$ 480 mil, Marsha negociou uma estrutura que distribuísse seus pagamentos. Em vez de receber o pagamento integral imediatamente, seu acordo dividiu a rescisão em dois anos fiscais separados – US$ 240.000 pagos em 2026 e os US$ 240.000 restantes pagos em 2027 após sua aposentadoria.
Como alguém com status de casada, a demissão de Marsha a colocaria na faixa de 37% de impostos se tudo fosse pago em 2026. Isso porque todo o valor de $ 480.000 seria adicionado ao seu salário normal mais o salário do marido.
Em vez disso, Marsha conseguiu permanecer na faixa de imposto de 35% em 2026 e espera estar na faixa de imposto de 24% em 2027 porque não trabalhará. Como resultado, ele espera economizar cerca de US$ 112 mil em impostos.
O facto de Marsha ter negociado um pagamento diferido também é significativo porque, de acordo com a doutrina de recibo construtivo do IRS, se alguém tiver acesso ilimitado ao rendimento, este será tributado nesse ano.
Em outras palavras, Marsha não poderia simplesmente decidir aceitar uma quantia fixa e pagar as contas ao longo do tempo. Em vez disso, o seu empregador deve oferecer expressamente o pagamento diferido como parte do contrato.
A regra 55 adiciona outra camada
Houve outro factor importante que Marsha abordou nas suas negociações de indemnização – preservar o acesso antecipado ao seu plano 401(k).
A regra 55 permite que os trabalhadores que deixam um empregador aos 55 anos ou depois façam retiradas sem penalidades do plano 401(k) desse empregador até os 59 anos e 1/2. No entanto, o momento e a redação dos acordos de rescisão podem, às vezes, criar confusão sobre a indenização.
