O governo federal está a expandir a sua luta contra a evasão tarifária e a fraude aduaneira, com ações recentes visando peças de automóveis, alumínio, aço e componentes ferroviários, à medida que os importadores enfrentam controlos acrescidos sobre as declarações do país de origem, a classificação dos produtos e os valores aduaneiros declarados.
Os casos mostram como a aplicação de tarifas se move cada vez mais através de múltiplos canais: ações judiciais da Lei de Reivindicações Falsas, reclamações de denunciantes, pedidos de falência, acordos e investigações da Alfândega e Proteção de Fronteiras dos EUA (CBP) sob a Lei de Aplicar e Proteger.
O maior caso recente envolve o First Brands Group, um fornecedor de autopeças falido que enfrenta uma reclamação de 285,5 milhões de dólares do governo dos EUA no seu caso Capítulo 11. O governo alega que a First Brands subvalorizou os bens importados da China para evitar o pagamento de impostos mais elevados.
De acordo com um relatório do The Wall Street Journal, a reclamação do Departamento de Justiça decorre de um processo de denúncia previamente selado movido em 2022 contra a First Brands, suas divisões de peças de freio e peças centrais e sua subsidiária chinesa, Longkou Haimeng Machinery. O processo alega que depois que a First Brands adquiriu a divisão em 2020, ela “subcotou sistematicamente” os preços que mostrou ter pago à divisão chinesa por componentes automotivos.
A denúncia do denunciante alega que a First Brands reduziu os preços de transferência comunicados ao CBP em cerca de 32%, reduzindo as responsabilidades tarifárias mesmo com o aumento dos custos de produção globalmente e a empresa aumentando os preços para os consumidores. O governo procura a restituição através de processos de falência e continua a investigar as alegações.
O acordo do alumínio chega a US$ 549 milhões
Em outra grande ação de fiscalização, a Perfectus Aluminium Inc., com sede na Califórnia, a Perfectus Aluminium Acquisitions LLC e quatro empresas de armazenamento afiliadas concordaram em pagar US$ 549,5 milhões para liquidar as acusações da Lei de Falsas Reivindicações relacionadas a direitos antidumping e compensatórios sobre extrusões de alumínio da China.
Os promotores federais disseram que as empresas evadiram impostos indevidamente sobre mais de 2,2 milhões de extrusões de alumínio, deturpando-as como “paletes” acabadas que não estavam sujeitas a impostos. O Departamento de Justiça disse que os paletes eram simplesmente extrusões de alumínio soldadas entre si para parecerem funcionais e que não houve clientes para os paletes entre 2011 e 2014.
As siderúrgicas canadenses estão pagando US$ 19 milhões
O Departamento de Justiça também anunciou um acordo de US$ 19 milhões com a Farjess Inc., com sede no Canadá, a Royal Canadian Steel Inc. e Feroz Jessani, co-proprietário e presidente das empresas.
Autoridades federais alegaram que os réus deturparam conscientemente o país de origem do aço laminado plano importado para os EUA entre maio de 2019 e janeiro de 2025. O governo disse que o aço foi produzido na China, Indonésia, Itália, Turquia ou Vietname, mas foi relatado à CBP como originário do Canadá ou dos EUA.
CBP encontra evasão no caso do casal ferroviário de Greenbrier
A CBP também emitiu uma Notificação de Evitação no Caso EAPA 8183 apresentado pela Truck Carrier Manufacturers Coalition v.
A CBP afirmou que evidências substanciais mostravam que a Greenbrier importou pares ferroviários de carga e peças de origem mexicana e chinesa sem declarar a entrada de mercadorias sujeitas a direitos antidumping e compensatórios. A CBP disse que nenhum registro oficial foi arquivado e nenhum depósito em dinheiro foi usado no momento da entrada.
Como parte da ação de fiscalização, o CBP disse que suspenderá ou estenderá a suspensão dos registros cobertos, exigirá entradas formais para pares ferroviários de carga anexados aos vagões e exigirá que Greenbrier corrija a não conformidade relacionada aos Estados Unidos durante o período de investigação.
Greenbrier questionou a decisão da CBP, dizendo que ela está “fora de contato com a operação no mundo real” da rede ferroviária norte-americana e poderia interromper as operações ferroviárias transfronteiriças. A empresa disse que os vagões são regularmente transportados através das fronteiras como equipamento de transporte móvel, de acordo com práticas alfandegárias de longa data, e disse que está a avaliar opções de revisão administrativa e judicial.
Empresário do sul do Texas se declara culpado de fraude alfandegária
Num caso separado que destaca o aumento da fiscalização alfandegária ao longo da fronteira entre os EUA e o México, o empresário do sul do Texas, Mauro Esteban Garza Torres, confessou-se culpado, em 28 de maio, de apresentar documentação alfandegária fraudulenta relacionada com a exportação de equipamento pesado para o México, de acordo com um relatório fronteiriço.
Os promotores federais alegaram que Garza preparou diversas faturas mostrando diferentes valores de vendas, incluindo faturas com preços subvalorizados que foram submetidas às autoridades alfandegárias dos EUA e do México para reduzir impostos e tarifas.
De acordo com documentos judiciais, Garza admitiu ter participado de uma conspiração para denunciar preços de vendas fraudulentos, incluindo equipamentos de contabilidade vendidos por US$ 145 mil, como US$ 43.500. Garza, proprietário da GMT Machinery, com sede em Hidalgo, Texas, pode pegar até 20 anos de prisão federal e será sentenciado em 5 de agosto.
Trump pretende evitar tarifas na nova política
Os casos também surgem num momento em que a administração do presidente Donald Trump intensifica a repressão à fraude aduaneira. Trump assinou uma ordem executiva na quarta-feira orientando o DHS e o CBP a reforçar os requisitos para os importadores, aumentar os níveis de títulos, impor novas regras de divulgação visando a evasão fiscal e impor uma penalidade mínima de 50% para violações alfandegárias.
A Casa Branca disse que as reformas visam colmatar lacunas de aplicação de longa data e fazer com que os importadores paguem todas as suas obrigações para com o governo federal.
Casos recentes de evasão tarifária e fraude aduaneira
Status de comportamento esperado da empresa/CaseDate/actionAmount
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Primeiro Grupo de Marcas EUA. A alegação do governo no caso do Capítulo 11 é de 285,5 milhões de dólares numa alegada subavaliação dos preços de transferência declarados das importações chinesas de autopeças. A investigação está em andamento
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Perfectus Aluminum Inc., Perfectus Aluminium Acquisitions LLC e empresas de armazenamento afiliadas DOJ acordo anunciado em 12 de maio por suposta evasão de US$ 549,5 milhões em direitos antidumping e compensatórios sobre extrusões de alumínio chinesas deturpadas como paletes acabadas Acordo civil; Condenações criminais anteriores relacionadas
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Farjess Inc., Royal Canadian Steel Inc. e Feroz JessaniDOJ anunciaram em 20 de maio um acordo civil de US$ 19 milhões em supostas declarações falsas de país de origem para aço laminado plano produzido na Europa e na Ásia; Não há determinação de responsabilidade
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Caso Greenbrier Companies / EAPA 8183CBP Aviso de evasão emitido em 18 de maio Suposta falha na declaração de acessórios e peças ferroviárias de carga em pedidos AD/CVD do México e da China sob ação de execução do CBP; Greenbrier contesta descoberta
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GMT Machinery / Mauro Esteban Garza Torres Denúncia de culpa apresentada em 28 de maio Não especificado Apresentou documentação alfandegária fraudulenta e exportou maquinário pesado subvalorizado para fugir de impostos e tarifas. se declarou culpado; Veredicto em 5 de agosto
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