Veja como descobrir se você se qualifica para um reembolso do IRS – e como reivindicar seu dinheiro. – Ilustração fotográfica de MarketWatch/iStockphoto
As pessoas afetadas pelas penalidades do IRS durante a pandemia de COVID podem até estar envolvidas com o IRS. Isso lhes permitirá reivindicar milhares de dólares – ou mais – em compensação se algo der errado em seu caminho.
Em todo o país, escritórios de advocacia, consultores de planeamento fiscal e clínicas de contribuintes estão a ajudar os clientes a apresentar as suas reclamações.
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A decisão do tribunal questiona multas e juros que a Receita Federal impôs a alguns contribuintes entre janeiro de 2020 e julho de 2023, segundo especialistas de dentro e de fora do órgão.
O caso, Kwong v. Estados Unidos, centra-se em uma batalha entre um empresário da Califórnia e o IRS, mas pode afetar “dezenas de milhões de contribuintes”, disse a defensora nacional do contribuinte do IRS, Erin Collins, em um blog. O IRS está apelando de seu resultado.
O julgamento pode durar meses e possivelmente mais. Mas uma data importante para os contribuintes está chegando. Circule 10 de julho em seu calendário.
Até essa data, as pessoas devem enviar a documentação do IRS, informando essencialmente que têm direito ao reembolso de multas e juros se o IRS perder o caso. Se alguém ainda não pagou a multa, pode dizer que deveria ter a multa reduzida ou eliminada.
Apresentar uma reclamação antes do prazo final de 10 de julho é crucial. “Se você não registrar, não poderá fazê-lo mais tarde”, disse Jessica Marin, sócia da Frost Law.
Sua empresa recebia ligações todos os dias de pessoas querendo saber se conseguiriam dinheiro do IRS. “Recebemos ligações todos os dias de pessoas. Algumas têm reivindicações viáveis, outras não”, disse ele.
Algumas reivindicações chegam a centenas de dólares, e uma reivindicação recente é potencialmente de US$ 9 milhões, disse Marine. “Está literalmente em todo lugar”, disse ele ao MarketWatch.
Numa altura em que os americanos estão atentos ao custo de vida, há uma urgência acrescida em recuperar o dinheiro do governo. O dinheiro potencial em jogo “é uma grande diferença para qualquer pessoa, especialmente para uma pessoa de baixa renda”, disse Omeed Firuz, professor da Temple University e diretor da Clínica de Contribuintes de Baixa Renda da faculdade de direito.
Os esforços para divulgar o caso são generalizados. Uma porta-voz da Intuit INTU, fabricante do TurboTax, disse à MarketWatch que entrou em contato com clientes que podem ter se beneficiado do caso e os informou sobre suas opções.
As pessoas que acreditam que podem ter direito a um desses reembolsos devem preencher um formulário fiscal em breve, enviá-lo pelo correio, cruzar os dedos e esperar. Parece simples, mas não é tão simples quanto pode ser. Reembolsos potenciais também apresentam oportunidades para golpistas se as pessoas não tomarem cuidado.
Aqui está um manual pré-pago.
Etapa 1: confirme se você sofreu penalidades
Quando ocorrem terremotos, inundações, incêndios e outros desastres, o IRS geralmente suspende todos os tipos de prazos para os contribuintes afetados. O que acontece quando ocorre uma pandemia global? O caso de Kwong baseia-se numa declaração de desastre no início de 2020, quando o então novo coronavírus mudou tudo.
A declaração de desastre do governo federal vigorou de 20 de janeiro de 2020 a 11 de maio de 2023.
Em sua opinião, a juíza do Tribunal Federal de Apelações dos EUA, Molly Silphen, disse que os prazos de declaração e pagamento de impostos seriam estendidos durante esse período, além de mais 60 dias, terminando em 10 de julho de 2023.
Isso faz com que 10 de julho de 2026 seja um dia marcante, disse Collins, porque os contribuintes normalmente têm três anos após apresentarem sua declaração para reivindicar a penalidade.
As multas potencialmente reembolsáveis são por violações, incluindo falta de pagamento de multas, falta de pagamento de multas e alegada falta de pagamento de impostos, escreveu ela.
Poderia haver mais multas a pagar pela restituição, disse Marine. “Se você tem que fazer algo até uma determinada data, tem que ser feito”, disse ele.
Penalidades por precisão e fraude não serão elegíveis para reembolso.
Geralmente, os prazos se aplicam às declarações de imposto de renda apresentadas para os anos fiscais de 2019 a 2022. As pessoas podem verificar algo chamado registro fiscal do IRS para confirmar se e quando foi cobrada uma multa. Um registro é um registro de datas, inclusive quando uma declaração foi apresentada ou quando uma penalidade foi cobrada.
As pessoas podem obter uma declaração de imposto de renda por meio de sua conta online do IRS.
Com toda a probabilidade, a maioria das pessoas sabe que foram punidas. O IRS notifica as famílias sobre as penalidades em uma carta escrita enviada pelo correio. “Aqueles que conseguiram certamente se lembram de ter conseguido”, disse Rich Hoffman, vice-presidente executivo de impostos da Neil Jessan Tax Advisors.
Passo 2: Preencha o formulário fiscal correto – ou encontre um profissional legítimo para fazer o trabalho
A próxima etapa é preencher o documento correto, o Formulário 843. Ele tem duas páginas e inclui uma seção que explica por que o IRS deve pagar o dinheiro.
As pessoas podem solicitar um valor de reembolso específico ou indicar que desejam um “reembolso protetor” para um valor a ser determinado posteriormente, disse Collins.
Para receber um possível reembolso, as pessoas devem escrever uma “Solicitação de proteção de reembolso de acordo com o caso Kwong” ou texto semelhante no topo do formulário, disse ele. Especifique as datas e detalhes das multas, escreveu ele. Não precisa ser uma longa história. Uma declaração oportuna é “mais importante do que perfeita”, e as pessoas podem acrescentar detalhes mais tarde, acrescentou.
O Formulário 843 não pode ser preenchido eletronicamente. As pessoas devem enviar uma cópia impressa ao centro de serviços do IRS, onde arquivam a declaração do ano em curso, escreveu Collins.
Arquive por correio certificado e guarde o recibo, aconselhou Hoffman. “O IRS é desconhecido, possivelmente extraviando a correspondência quando ela chega”, disse ele.
Também é uma boa ideia assinar o Formulário 843 com uma caneta azul em vez de preta, disse Marine. Isso ocorre porque os funcionários e computadores do IRS são menos propensos a fazer perguntas se o formulário mostrar mais claramente a assinatura original.
Etapa 2, Parte 2: O que você precisa saber sobre como encontrar um profissional para ajudá-lo com seu reembolso
As próprias pessoas podem preencher o Formulário 843 ou obter ajuda profissional. Procure por bandeiras vermelhas, no entanto.
Cuidado com os preparadores que insistem em pagar grandes somas de dinheiro antecipadamente. Muitas empresas respeitáveis apresentam reclamações numa base de contingência, o que significa que só pagam se o contribuinte receber um reembolso, disse Marine.
Desconfie de produtores que não assinam o nome nem colocam o número de identificação profissional no formulário.
Evite aqueles que vão garantir que o IRS pagará. “Não é definitivo”, disse Firuz. “Se eles estão dizendo que isso está realmente acontecendo ou fazendo propostas declarativas, isso é uma preocupação”.
Passo 3: Apresse-se e espere, mas não desperdice seu dinheiro
Depois que uma pessoa preenche o Formulário 843 e o envia, há mais uma coisa. Eles terão que esperar que o caso geral seja resolvido na Justiça. “Todas essas reivindicações serão colocadas em uma caixa e aguardarão a resolução da lei”, disse Marine.
Os documentos judiciais de abertura do IRS vencem em 20 de julho, de acordo com a súmula. Esta é a data que os advogados olham.
Por enquanto, a data fixada para os contribuintes vai e vem com 10 dias de antecedência.
