À medida que a época fiscal de 2026 continua, alguns beneficiários da Segurança Social que receberam benefícios acrescidos em 2025 ao abrigo da Lei de Equidade da Segurança Social terão de pagar mais impostos do que pagaram em 2025. Com o aumento dos prémios do Medicare e um aumento de COLA inferior a 3% este ano, isto aumenta o encargo financeiro.
A Lei de Justiça da Segurança Social, sancionada pelo presidente Joe Biden em 5 de janeiro de 2025, estabeleceu uma regra que reduziria ou eliminaria os benefícios da Segurança Social para muitos funcionários públicos. Milhões de reformados receberão agora cheques da Segurança Social mais justos e mais elevados. No entanto, os especialistas alertam que a maior parte destes benefícios aumentados são tributáveis.
Ainda resta algum tempo, porque como parte de um grande projeto sofisticado, a dedução fiscal da Previdência Social é de US$ 6.000 (US$ 12.000 para casais). No entanto, isso ainda representa cerca de 85% do total dos benefícios da Previdência Social tributados, relata a CNBC.
Os beneficiários da Segurança Social terão de pagar mais impostos este ano?
Sim, a maioria dos beneficiários que viram os seus benefícios da Segurança Social aumentar em 2025 após a aprovação da Lei da Justiça Social terão uma responsabilidade fiscal mais elevada em 2026 do que em 2025. Como resultado, o seu reembolso de impostos para 2026 será menor, mesmo que a fonte de rendimento permaneça a mesma. Notavelmente, esta é a primeira temporada de declaração de impostos desde a promulgação da Lei de 2025.
Especialista revela hack para “reduzir” impostos da SSA
Os pagamentos fixos da Segurança Social feitos ao abrigo da Lei de Justiça Social são tratados como benefícios tributáveis da Segurança Social no ano em que são recebidos e são comunicados no Formulário SSA-1099, que também é enviado ao IRS. Por defeito, o valor total é incluído no rendimento desse ano, o que pode aumentar a fatura fiscal do beneficiário, especialmente se o pagamento incluir benefícios de anos anteriores.
Leia também: IRS ‘Onde está meu reembolso?’ ferramenta: como funciona e quando você pode verificar o status do seu reembolso
Lawrence Pon, da Pon & Associates em Redwood City, Califórnia, disse à CNBC que para “minimizar” os impostos, os destinatários podem fazer uma “eleição única” no Formulário 1040 ou 1040-SR. Esta opção permite-lhes recalcular quanto do pagamento foi tributável em anos anteriores e reportar apenas a parte tributável restante no ano em curso. Usar a eleição não requer alterações nas declarações fiscais anteriores.
O que você precisa saber sobre os benefícios da Lei de Justiça da Previdência Social
A Lei de Janeiro de 2025 permitiu que mais de 2,8 milhões de pessoas recebessem benefícios da Segurança Social. A Administração da Segurança Social (SSA) disse que inclui professores públicos, bombeiros e polícias, bem como funcionários federais abrangidos pelo Regime de Aposentações da Função Pública e trabalhadores abrangidos pelo Sistema de Segurança Social Estrangeiro.
O site da SSA diz que esses beneficiários viram seus benefícios aumentarem para US$ 1.000, embora em alguns casos tenham sido limitados a um valor “pequeno”.
