Muitas pessoas passam anos construindo seu pecúlio, mas esquecem uma pequena forma que pode desfazer tudo: a designação de beneficiário.
Um único nome desatualizado em seu IRA ou 401 (k) pode enviar as economias de sua vida para a pessoa errada, mesmo que seu testamento diga o contrário. Você deve saber que as contas de aposentadoria funcionam de acordo com suas próprias regras, e não por sua vontade. Por esta razão, as pessoas que você pretendia proteger podem ser desapropriadas.
Veja por que você precisa revisar suas designações de beneficiários e certificar-se de que suas contas de aposentadoria estão configuradas corretamente para serem repassadas aos seus herdeiros. Além disso, discutiremos o que você precisa saber sobre implicações fiscais, transferências de contas, renúncias conjugais e muito mais.
Contas como IRAs e 401(k)s são projetadas para serem gerenciadas por beneficiários designados, não pelo seu plano patrimonial.
Em outras palavras, o beneficiário que você nomeou em seu IRA ou 401 (k) receberá o dinheiro, seja isso ou não designado em seu testamento. Se você não nomear um beneficiário, os fundos provavelmente irão para sua propriedade.
A razão para esta regra é boa, em teoria. Ele permite que suas contas de aposentadoria contornem o processo de inventário (que pode vincular heranças por até um ano) e, em vez disso, repassem benefícios fiscais aos seus herdeiros rapidamente. (1) Os fundos também recebem tratamento tributário especial. No entanto, é por isso que você precisa ter certeza de que seus documentos estão atualizados.
Por exemplo, os cônjuges que herdam um IRA ou 401(k) podem depositar esse dinheiro em sua própria conta. Dependendo da idade do titular da conta falecido, o cônjuge poderá adiar a realização das distribuições mínimas exigidas (RMDs) até atingir a idade de 73 anos, permitindo que esse dinheiro cresça isento de impostos por mais tempo. (2)
As crianças que herdam um IRA ou 401 (k) não têm o benefício de depositar o dinheiro em suas contas de aposentadoria e geralmente podem receber o dinheiro como um montante fixo ou manter o dinheiro em uma conta com imposto diferido e receber distribuições por até 10 anos antes de a conta ser mantida.
As regras para distribuição de fundos de IRAs herdados e 401(k)s podem ser complexas dependendo do relacionamento do herdeiro com o falecido.
Por exemplo, os cônjuges têm de renunciar aos seus direitos 401(k) mesmo na presença de uma designação de beneficiário, por isso, se a sua situação for complicada, é melhor fazer planos com a ajuda de um gestor financeiro profissional.
Quando o titular da conta morre, os formulários do beneficiário são definitivos. Mesmo ordens judiciais ou acordos familiares dificilmente prevalecem sobre eles. De acordo com o acordo que você assinou com sua instituição financeira, eles são obrigados por lei a pagar à pessoa cadastrada, e não à pessoa indicada no testamento.
Ao contrário dos testamentos ou trustes, que podem ser contestados ou alterados, as designações de beneficiários são essencialmente imutáveis.
Leia mais: Esta é a mudança silenciosa de portfólio que muitos investidores ricos estão fazendo em 2026. Você também deveria considerar isso?
Os custos de não ter os seus beneficiários num IRA ou 401(k) são elevados. Um erro na nomeação ou preservação dos beneficiários pode levar a sanções fiscais, disputas familiares e perda de heranças.
Se nenhum beneficiário for nomeado, as regras que regem o plano reverterão para uma ordem padrão: geralmente primeiro o cônjuge, depois os filhos, os pais e os bens, nessa ordem.
Por exemplo, se uma pessoa estiver separada, mas não divorciada, e deixar seus bens para os filhos, o cônjuge sobrevivente ainda receberá a conta de aposentadoria.
Para evitar esses problemas, atualize os beneficiários da sua conta seguindo estas etapas:
Atualize seu plano financeiro sempre que houver um acontecimento importante na vida, como casamento, nascimento de um filho, nascimento de netos ou divórcio.
Mesmo quando as coisas estão funcionando no piloto automático, é uma boa ideia revisar seus documentos antes de cada nova eleição presidencial.
Sua conta será transferida principalmente para seu cônjuge e depois para seus filhos, caso eles já tenham passado? Ou você quer que algum dinheiro vá para o seu parceiro e outro para os filhos imediatamente? Não deixe que suas contas sigam a hierarquia predeterminada se você tiver outros desejos.
Um cônjuge pode conseguir transferir sua conta para a dele e, assim, evitar um RMD e um grande impacto fiscal. Mas os herdeiros não cônjuges podem ser forçados a aceitar RMDs mais cedo, potencialmente colocando-os numa faixa de impostos mais elevada. Certifique-se de discutir seus planos com seus herdeiros para que eles estejam cientes dessas questões.
Se você transferir a custódia ou uma conta, provavelmente precisará atualizar o formulário porque as antigas designações de beneficiários podem não ser transferidas automaticamente.
Se você reservar um tempo agora para revisar e atualizar seus formulários, nomear herdeiros e compreender as regras que envolvem os direitos do cônjuge e as implicações fiscais, seus herdeiros agradecerão.
Contamos apenas com fontes verificadas e relatórios confiáveis de terceiros. Para obter detalhes, consulte nossas diretrizes éticas e editoriais.
Zoom Legal (1); Imposto de renda (2).
Este artigo fornece apenas informações e não deve ser considerado um conselho. É fornecido sem qualquer tipo de garantia.
