À medida que se aproxima o aniversário de dois anos da morte de meu pai, mal posso esperar para pensar em sua restituição de impostos.
Mas, como executor dos bens de meu pai, passei uma quantidade incrível de tempo tentando rastrear seu reembolso de 2023. O que aprendi no processo: Atrasos como esse são comuns para pessoas que resolvem o patrimônio de seus entes queridos, mas há maneiras de outras pessoas evitarem minhas histórias anteriores.
A restituição de impostos de 686 dólares do meu pai é agora a única coisa que me impede de liquidar o seu património. Já se passaram 19 meses desde que enviei minha devolução solicitando reembolso.
A situação está a criar alguns problemas financeiros para mim e para os meus três irmãos, apesar de os juros de mora serem agora cobrados a uma taxa de 7%.
Isso porque eu disse à Receita Federal para direcionar o reembolso para uma conta bancária com saldo de US$ 30.000 para evitar a taxa de serviço de US$ 15 por mês. Eu havia retido a última distribuição dos US$ 30 mil do patrimônio de meu pai para que não incorressemos em taxas, e presumi que o dinheiro seria liberado em breve, quando o reembolso fosse devido.
Mas o dinheiro ainda está no banco, a renda não é igual aos juros. Enquanto isso, meus irmãos poderiam usar sua parte para pagar a faculdade de seus filhos.
Minha ansiedade com a situação me lembra a ansiedade de meu pai com suas finanças, que aumentou à medida que ele envelhecia e as despesas de meus pais aumentavam devido a necessidades relacionadas à saúde. (Estou com você, pai!) Papai adorava receber sua restituição de impostos, e os US$ 686 perdidos o estavam realmente estressando.
Problemas comuns
Um consolo – se é que você pode chamar assim – é que estou longe de ser o único a passar por isso.
De janeiro de 2021 a julho de 2024, o IRS processou manualmente mais de 600.000 declarações de contribuintes falecidos. De acordo com um relatório do ano passado do Inspector-Geral do Tesouro para a Administração Tributária, ou Tigta, a emissão destes reembolsos demorou em média 444 dias de calendário.
Isso se compara a uma espera de 21 dias para os contribuintes que registram eletronicamente.
Para alguns beneficiários, incluindo cônjuges sobreviventes, o atraso no reembolso pode causar dificuldades financeiras e a dor de perder um ente querido.
“Em última análise, estes atrasos privam as famílias do encerramento”, disse a Defensora Nacional do Contribuinte, Erin Collins, cuja organização ajuda os contribuintes a resolver problemas com a agência.
Meu problema remonta a 2024, quando apresentei a declaração de imposto de renda de 2023 do meu pai.
Como o pai faleceu, a Receita Federal solicitou um documento adicional: o Formulário 1310, que indica para onde enviar o reembolso.
Quando minha mãe faleceu em 2020, este formulário não foi necessário porque meu pai estava voltando juntos. Mas após sua morte, o IRS precisava de instruções.
Na época, o Formulário 1310 muitas vezes precisava ser enviado em papel, criando um processo de revisão manual e roteamento de documentos “através de fluxos de processamento separados”, explicou Collins por e-mail.
Nos últimos meses, o IRS simplificou o processo de apresentação de reembolsos para contribuintes falecidos, permitindo que você apresente o Formulário 1310 junto com o 1040 eletronicamente. Mas se você enviar apenas o 1310, ainda terá que enviá-lo pelo correio.
Em abril de 2025, nove meses depois de apresentar a declaração de meu pai, o IRS me solicitou outro Formulário 1310. Conforme solicitado pela agência, nomeei minha declaração emitida pelo tribunal como executor.
Tecnicamente, os representantes nomeados pelo tribunal podem ignorar o 1310 se anexarem uma cópia da sua certidão judicial à declaração, diz Phyllis Jo Kubey, uma agente inscrita, uma profissional fiscal que representa os contribuintes perante o IRS. Mas o IRS exige rotineiramente ambos, acrescentou.
Dois meses depois, o IRS escreveu que enviaria um reembolso de US$ 686 até o final do verão passado.
Problema resolvido! Ou assim pensei.
Evite um destino semelhante
Meu único erro foi enviar o 1310 porque, de acordo com o relatório de Tigta, geralmente leva três semanas para a correspondência chegar à caixa do funcionário do IRS.
Eu deveria ter ouvido o contador do meu pai que me fez enviar os faxes. No Natal passado, recebi um cheque do IRS de US$ 54,39. Este foi o retorno de nosso pai em 2024 de US$ 52, mais juros.
“É um milagre de Natal”, mandei uma mensagem para meus irmãos.
Mas onde estavam os US$ 686?
Vinculei o número do seguro social do pai a “Where’s My Refund” em irs.gov. Ele disse que o reembolso estava sendo processado, mas não disse quando esperar o dinheiro.
Kubey disse que eu deveria ter ligado para o número de atendimento ao cliente do IRS meses atrás. Ele me disse para perguntar se havia “alguma coisa que possamos fazer para acelerar isso”. Ele disse que era um código para “por favor, pressione a pessoa que cuida do meu caso”.
Então peguei o telefone. Passei uma hora na espera antes de desligar uma ligação comercial. Depois de alguns dias, cheguei a um homem! Mas a notícia não foi boa: o pedido de reembolso foi enviado ao departamento errado e tive que registrar outro 1310 para reabrir o caso.
“Lamento que você esteja passando por isso”, disse o representante, o que foi bom, mas meu Deus.
Comecei a considerar os próximos passos, incluindo preencher um formulário 911 solicitando assistência do Taxpayer Advocate Service ou ligar para o representante do meu pai no Congresso.
Então ouvi do nosso contador que ele também ligou para o IRS. O representante com quem ele conversou abriu o caso do pai e disse que deveríamos esperar o reembolso em 60 dias.
Estou esperançoso, mas não estou prendendo a respiração.
Escreva para Anne Tergesen anne.tergesen@wsj.com
