Para muitos americanos, completar 18 anos é o início da vida adulta. Para milhares de jovens em lares de acolhimento, isto significa envelhecer fora do sistema de acolhimento e perder o acesso ao apoio. Com pouca preparação e recursos financeiros, esta pode ser uma transição difícil.
De acordo com o National Institute of Foster Care, mais de 23.000 crianças envelhecem todos os anos fora do sistema de acolhimento dos EUA, e apenas 1 em cada 2 crianças adoptivas terá qualquer tipo de emprego aos 24 anos – 20% das crianças em acolhimento ficarão instantaneamente sem abrigo.
Na semana passada, a primeira-dama Melania Trump revelou uma nova iniciativa destinada a dar aos dependentes elegíveis acesso às contas Trump, uma conta poupança com impostos diferidos criada ao abrigo de uma grande lei sofisticada.
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Iniciativa “Promover o futuro” – explicou
“Promover Contas Futuras” não está totalmente separado das contas de Trump. Em vez disso, a iniciativa expande o acesso a contas para crianças elegíveis em lares de acolhimento.
Uma conta Trump padrão exige que um dos pais, responsável legal, irmão adulto ou avô abra uma conta em nome de uma criança elegível dos EUA. No entanto, esta iniciativa permite que uma agência de bem-estar infantil do governo estadual, territorial ou tribal que seja o guardião legal de uma criança com um número de Seguro Social abra uma conta para essa criança.
As crianças elegíveis (nascidas entre 1 de janeiro de 2025 e 31 de dezembro de 2028) receberão então um depósito único de até US$ 1.000 para ser colocado em uma conta de investimento com imposto diferido. Ao completarem 18 anos, a conta funciona como uma conta de aposentadoria individual tradicional, e os saques geralmente são tributados como renda normal.
Para gerar um relatório, as agências devem seguir procedimentos específicos do estado para preencher, assinar e enviar o Formulário 4547, que serve como eleição oficial para gerar um relatório inicial.
“A promoção de contas futuras dá às crianças adoptadas a oportunidade de possuir activos e construir riqueza a longo prazo como todas as outras crianças americanas. Ao investir agora nos nossos jovens adoptivos, estamos a ajudar a fortalecer a força de trabalho, as comunidades e o futuro económico da América”, disse a primeira-dama.
Até agora, apenas 23 governadores se comprometeram a abrir este tipo de contas para crianças adoptadas nos seus estados.
Vantagens e desvantagens das contas
O benefício mais óbvio destas contas é que os promotores têm uma porta de entrada para a propriedade de activos e para a criação de riqueza a longo prazo.
Isto pode não parecer muito, mas 1.000 dólares numa conta com impostos diferidos, com um retorno estimado de 5% ao longo de 18 anos, podem duplicar nesse período, mesmo sem contribuições adicionais.
Embora isto possa não ser suficiente para cobrir as despesas de subsistência a longo prazo, pode proporcionar aos jovens uma almofada financeira durante a transição para a idade adulta.
“O maior benefício é a propriedade precoce de ativos e o acesso a recursos financeiros na idade adulta”, disse Farah Saleh, CPA e fundador da Lumen Tax Resolution. “Um jovem adoptivo que de outra forma poderia atingir a maioridade com pouco apoio financeiro da família pode ter uma conta de investimento para educação, habitação, desenvolvimento de carreira ou poupanças de reforma a longo prazo”.
“Também há risco de mercado porque as contas são investidas e não são contas de poupança garantidas”, disse Saleh.
Os peritos financeiros também expressaram preocupação sobre como a iniciativa funcionaria nos casos em que um filho adoptivo tivesse uma mudança de guarda, e como seria adoptada em diferentes estados para que os filhos adoptivos não fossem excluídos com base no local onde vivem.
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Implicações fiscais dessas contas
Quando o filho adotivo atinge a idade adulta, as Contas Fomentadoras do Futuro funcionam como um IRA tradicional. Isto significa que quaisquer distribuições serão geralmente tratadas como rendimento tributável quando retiradas.
Se retirarem fundos prematuramente ou utilizarem a conta sem compreender as regras, poderão incorrer em rendimentos tributáveis e possivelmente em penalidades com base nas regras de distribuição aplicáveis, disse Saleh.
“O objetivo do plano é que eles possam converter as contas em um Roth IRA autodirigido no futuro, o que significa distribuições isentas de impostos”, disse Saleh.
A iniciativa apresenta “acesso ampliado à educação financeira” e “educação aprimorada de alfabetização financeira” como parte de seus objetivos; No entanto, ainda não está claro como será exactamente isto e como os jovens adoptivos poderão aceder a estes recursos.
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