O IRS afirma que a maioria das recompensas de cartão de crédito não são tributáveis porque são tratadas como abatimentos ou descontos, e não como receita, de acordo com as regras do IRS. Esta regra cobre recompensas obtidas com gastos normais, incluindo dinheiro, milhas aéreas e pontos de hotel. Os bônus de boas-vindas que exigem que os titulares do cartão gastem uma determinada quantia antes de receber as recompensas também geralmente não são tributáveis. No entanto, existe uma exceção importante chamada regra de “nenhuma despesa”.
Se uma pessoa receber um bônus de boas-vindas apenas por abrir um cartão de crédito e não precisar gastar dinheiro primeiro, a recompensa pode ser considerada renda tributável. Nesses casos, a administradora do cartão de crédito pode enviar um formulário 1099 e declarar a recompensa como receita no momento da declaração de impostos. O IRS considera essas recompensas tributáveis, quer sejam recebidas como dinheiro de volta, cartões-presente ou pontos. Mesmo que o contribuinte não receba o formulário 1099, ele ainda é responsável por relatar os prêmios tributáveis de acordo com a regra “sem despesas”.
Outra grande exceção envolve bônus de indicação. Os bônus de indicação são recompensas obtidas quando o titular do cartão recomenda um cartão de crédito a amigos ou familiares e recebe um benefício em troca, conforme descrito em um relatório da US Sun. O IRS geralmente trata essas recompensas por indicação como renda tributável. Os contribuintes que receberem um prêmio por indicação precisarão denunciá-lo por meio de um formulário 1099. Esta regra também se aplica quando as recompensas por indicação são concedidas como milhas aéreas, pontos de viagem ou recompensas em dinheiro.
Regras fiscais para recompensas de cartão de crédito
Os contribuintes são responsáveis por garantir que os prêmios tributáveis sejam devidamente informados por meio do Formulário 1099-MISC quando os ganhos excederem US$ 600. O relatório também observa que muitos americanos planeiam cuidadosamente a forma como utilizarão as suas restituições de impostos, de acordo com um novo inquérito da Taker Research citado pelo US Sun. Uma pesquisa com 2.000 contribuintes dos EUA descobriu que 79% esperam receber alguma forma de reembolso de impostos este ano. Cerca de um terço dos americanos começa a planejar como passar a aposentadoria com seis meses de antecedência.
Mais de metade dos entrevistados (52%) afirmaram que as suas declarações fiscais desempenham um papel significativo no seu orçamento global. A grande maioria (77%) planeja usar o reembolso para despesas essenciais, de acordo com a pesquisa da Spokesman Research. O uso mais comum do cashback é pagar aluguel e contas (52%). Outros 44% planejam gastar o reembolso em mantimentos e outras necessidades. Cerca de 37% planejam usar o reembolso para saldar dívidas de cartão de crédito. Entre as pessoas que pagam saldos de cartão de crédito, 56% disseram que enfrentaram dívidas contraídas especialmente durante as festas de fim de ano.
Plano de despesas para reembolso de impostos
Apenas 8% dos entrevistados disseram que planejam gastar o dinheiro arrecadado em compras de luxo. Nas compras de luxo, 37% planejam comprar roupas novas. Outros 28% planejam gastar em entretenimento. Cerca de 26% desejam comprar um telefone novo com o dinheiro do reembolso. A pesquisa, encomendada pela TaxSlayer e conduzida pela Spokesman Research, descobriu que o contribuinte médio espera receber cerca de US$ 1.700 como reembolso este ano. Cerca de 22% esperam um retorno maior do que no ano passado.
Taxas de pagamento de impostos com cartão de crédito
Além disso, 26% acreditam que receberão retornos menores do que no ano passado. Outros 51% esperam que o valor do reembolso permaneça praticamente o mesmo. Olhando para o ano passado, 12% afirmaram ter recebido um retorno maior do que o esperado. Além disso, 20% relataram ter recebido menos dinheiro de volta do que esperavam. As pessoas que esperam reembolsos maiores este ano disseram que pode ser porque tiveram mais dinheiro retido em seus contracheques, ganharam mais renda ou deram as boas-vindas a um novo bebê.
Aqueles que esperam um reembolso menor citam razões como perda de emprego, reembolso de impostos, crianças se tornando adultas ou taxas de impostos mais altas. O relatório também destacou que os contribuintes podem optar por pagar suas contas fiscais com cartão de crédito para receber recompensas, de acordo com o US Sun. No entanto, processadores de pagamentos terceirizados cobram taxas que podem reduzir ou eliminar o valor dessas recompensas. As taxas de processamento geralmente variam de 1,87% a 2,35% do valor do pagamento do imposto. Por exemplo, pagar uma conta de imposto de US$ 5.000 com cartão de crédito pode adicionar apenas US$ 93,50 em taxas, informou o US Sun.
Datas de vencimento e declarações de impostos do IRS
Os contribuintes devem comparar o valor das recompensas que ganham com as taxas antes de decidirem usar um cartão de crédito. O prazo para declaração de impostos de 2025 é 15 de abril, enquanto os contribuintes no Maine e Massachusetts têm até 17 de abril. Os americanos que precisarem de mais tempo podem solicitar uma prorrogação de declaração até 15 de outubro.
O IRS afirma que os reembolsos geralmente são emitidos dentro de 21 dias após o depósito, embora erros possam causar atrasos. Os contribuintes que apresentam declarações em papel podem esperar até um mês ou mais porque o IRS processa milhões de declarações durante a temporada de impostos. Em 31 de janeiro, a restituição média de impostos era de US$ 1.928.
Durante o mesmo período de 2024, o retorno médio foi de US$ 1.395. O retorno médio dos depósitos diretos para 2025 foi ainda maior, em US$ 2.069. Os contribuintes podem rastrear seu reembolso usando a ferramenta online do IRS chamada “Onde está meu reembolso?” é chamado. A ferramenta normalmente funciona 24 horas após o envio eletrônico e cerca de quatro semanas após o preenchimento de uma declaração em papel, de acordo com informações do IRS fornecidas pelo US Sun.
