Com a temporada de impostos em pleno andamento, você pode estar procurando maneiras de reduzir sua conta – ou até mesmo receber algum dinheiro de volta.
Uma nova análise do Stacker revela três estratégias principais de optimização que os ricos utilizam para reduzir os seus impostos: capitalização para pagar uma taxa corporativa mais baixa, utilização de uma estratégia de “comprar, pedir emprestado, morrer” para evitar ganhos de capital, e colheita de prejuízos fiscais para compensar lucros (1).
Mas será que estas estratégias fiscais podem ser adaptadas às famílias com um rendimento mais típico? Embora nem todos sejam aplicáveis, alguns também podem ser acessíveis aos assalariados das classes média e média alta.
Além dessas estratégias, as mudanças fiscais temporárias de 2026 – como o limite ampliado de dedução do SALT e a nova dedução para idosos – podem ajudar a manter mais do seu dinheiro, mesmo que você não seja milionário.
Se você trabalha por conta própria, uma maneira de economizar milhares de impostos é incorporando seu negócio. Isso significa criar uma empresa e classificar seus ganhos como receitas comerciais. Dessa forma, você paga uma taxa de imposto mais baixa sobre esse dinheiro.
As taxas de imposto sobre o rendimento das pessoas singulares a nível federal variam entre 10% e 37%, mas os impostos totais – incluindo impostos estaduais e locais – podem ser muito mais elevados (2). Desde 2018, a alíquota federal do imposto corporativo é de 21%. Mesmo quando você leva em consideração os impostos corporativos estaduais (que são inferiores a 10%), o total ainda pode ser inferior à sua taxa de imposto pessoal (3).
Se você é uma empresa, isso torna seu salário uma despesa – e as despesas comerciais são dedutíveis. É a mesma história com prêmios de seguro saúde, taxas contábeis e custos de veículos comerciais. No entanto, seu salário ainda será tributado de acordo com sua taxa pessoal, enquanto você mantém o restante do seu dinheiro vinculado ao negócio, para ser tributado de acordo com a taxa corporativa.
Algumas estimativas dizem que se você ganhar pelo menos US$ 60.000 líquidos em trabalho autônomo ou renda de pequenas empresas, poderá economizar dinheiro em geral com a capitalização – o que significa que você não precisa ser um milionário para se beneficiar dessa estratégia.
No entanto, a integração também envolve uma carga administrativa significativa – portanto, você precisará pesar cuidadosamente os prós e os contras. Você deve conversar com um advogado e seu contador antes de fazer qualquer movimento (4).
Uma segunda opção é transformar a renda em um empréstimo – também conhecida como estratégia “comprar, pedir emprestado, morrer”, em que você compra ativos apreciados, como ações, arte ou imóveis, e depois pede emprestado para obter sua renda, em vez de vender.
“Na morte, pode ser possível transferir ativos colaterais para um beneficiário sem pagar imposto sobre ganhos de capital”, segundo Stacker (1).
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Esta estratégia utiliza as perdas de capital a seu favor, reduzindo o imposto devido.
No ano em que você deve imposto sobre ganhos de capital sobre ativos alienados, você pode compensar isso vendendo estrategicamente outro ativo com prejuízo. Pode ser usado contra lucros que você já realizou ou lucros que você antecipa no futuro, de acordo com o JP Morgan (5).
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Embora transformar a renda em um empréstimo ou na colheita de prejuízos fiscais possa não ser viável para a maioria das pessoas com renda modesta, existem outras maneiras de reduzir sua conta fiscal.
Por exemplo, certifique-se de não perder oportunidades de reduzir o seu rendimento tributável. “Fique de olho nos créditos e deduções que você pode reivindicar para tratamentos médicos, treinamento e educação, mudança (mudança), trabalho em casa, contribuições de caridade e outros custos”, sugere a análise de Stacker (1).
Embora seja tarde demais para completar seu 401 (k) para a temporada fiscal de 2025, você pode tentar maximizar todas as contas de aposentadoria com vantagens fiscais deste ano para a próxima temporada. Como os fundos são depositados antes dos impostos, eles não contam para a sua receita do ano. Em vez disso, você paga impostos mais tarde, quando retira fundos na aposentadoria, quando idealmente está em uma faixa de impostos mais baixa.
Em 2026, você pode contribuir com até US$ 24.500 em um plano 401(k), 403(b), plano governamental 457 ou plano de poupança. O limite de contribuição aumenta para US$ 8.000 para maiores de 50 anos e US$ 11.250 para maiores de 60 a 64 anos (6).
Entretanto, alterações fiscais temporárias este ano também podem ajudar a reduzir a sua fatura fiscal. Estes incluem:
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Aumento máximo de $ 200 no crédito tributário infantil
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Dedução padrão adicional de US$ 750 para arquivadores únicos e US$ 1.500 para arquivadores conjuntos
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Nova dedução de até US$ 25.000 para lucro tributável
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Nova dedução de até US$ 12.500 para renda de horas extras (7)
Outra mudança é o aumento do teto de dedução fiscal estadual e local (SALT), onde você especifica incentivos fiscais em vez de reivindicar a dedução padrão, para reduzir sua renda tributável federal.
De 2018 a 2024, o limite é definido em US$ 10.000 para arquivadores solteiros e US$ 5.000 se casados apresentarem declarações separadas. Ao abrigo da One Big Beautiful Bill (OBBB), promulgada em Julho de 2025, esse limite saltou para 40.000 dólares (ou 20.000 dólares se for casado e declarar separadamente) para o ano fiscal de 2025, um aumento de 1% todos os anos até 2030 – quando cairá para 10.000 dólares (8).
No entanto, pode beneficiar mais os que ganham mais, de acordo com uma análise da Tax Foundation (9). Aqueles em estados com taxas de impostos mais elevadas, como Nova Iorque ou Califórnia, também podem beneficiar.
“Basicamente, se o imposto sobre a propriedade e o imposto de renda estadual (ou imposto sobre vendas) combinados excederem a dedução padrão, a dedução do imposto SALT provavelmente economizará dinheiro”, de acordo com a plataforma tributária online TaxAct (10).
Para os anos fiscais de 2025 a 2028, os idosos com mais de 65 anos poderão reclamar um bónus temporário de 6.000 dólares, ou 12.000 dólares para casais casados, para reduzir o seu rendimento tributável. No entanto, será gradualmente eliminado para pessoas com rendimentos mais elevados, custando US$ 75.000 para um único arquivador ou US$ 150.000 para pessoas casadas (11).
A racionalização fiscal não é apenas para milionários. Embora alguns trabalhadores da classe média alta possam tirar partido das estratégias de optimização fiscal utilizadas pelos ricos, aqueles com rendimentos mais modestos poderão ainda beneficiar de alterações fiscais temporárias. Você deve verificá-los para poder manter mais do seu dinheiro arduamente ganho no bolso.
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Empilhador (1); o fundo tributário (2, 7, 9); 1-800-Contador (3); ReInvestWealth (4); JP Morgan (5) IRS (6, 11); ThomsonReuters (8); Direito Tributário (10)
Este artigo fornece apenas informações e não deve ser considerado um conselho. É fornecido sem qualquer tipo de garantia.
