Os credores argumentaram que a classificação da segunda fase dos empréstimos agrícolas deveria estar ligada à época agrícola e receber uma classificação semelhante à dos empréstimos do Cartão de Crédito Kisan (KCC) ligados ao ciclo das culturas agrícolas. “Discutimos isto com outros credores, incluindo bancos privados, e faremos uma representação junto ao Reserve Bank”, disse um executivo do banco ciente dos desenvolvimentos. De acordo com o quadro proposto aplicável a partir de Abril de 2027, a conta do empréstimo passará para a Fase 2 após 30-90 dias.
Os bancos já haviam argumentado que, de acordo com as normas existentes, os ativos das categorias SMA 1 e SMA 2 exigiam uma provisão de 0,4%, mas, de acordo com as normas ECL propostas, serão tratados como ativos de estágio 2, que exigem um risco de perda vitalício com um piso regulatório de 5%. “No caso de empréstimos agrícolas baseados no ciclo das culturas, há frequentes prorrogações tanto para trás como para frente, por isso esta provisão diferencial de 4,6% é demasiado acentuada e deve ser reduzida”, disse outro executivo do banco.
No seu projecto de normas, o regulador bancário propôs que um empréstimo agrícola seja classificado como inadimplente ou fase 3 se duas épocas de colheita (Rabi-Rabi ou Kharif-Kharif, conforme o caso) expirarem numa época de colheita no caso de culturas de curta duração e no caso de culturas de longa duração.
De acordo com as normas propostas, um instrumento financeiro é considerado no Estágio 2 quando houve um aumento significativo no risco de crédito (SICR) desde a aprovação inicial, mas não é considerado “crédito em imparidade”. Para esses instrumentos financeiros, serão admissíveis perdas de crédito esperadas vitalícias.
No ano passado, numa nota de investigação, a agência de classificação ICRA afirmou que os bancos, especialmente aqueles que operam com reservas de capital reduzidas, carteiras com elevada antiguidade, limites elevados sancionados mas não pagos e exposições elevadas baseadas em fundos, poderão enfrentar mais problemas de transição e necessidade de angariar capital e/ou FEO.
Observou também que a maior parte do impacto será visível no segmento da Fase 2, uma vez que estes são atualmente classificados como ativos padrão e carregam provisões inferiores aos limites mínimos de ECL propostos. O impacto é estimado entre 10 pontos de base e 20 pontos de base no rácio CET-1 reportado para o setor.
