Promotor em casos criminais econômicos Cláudio Roberto Navas Real o acusado Claudio Chiqui Tapia, seu braço direito Pablo Tovigino e demais dirigentes da Federação Argentina de Futebol (AFA). por suposta retenção indevida de impostos por parte de alguns US$ 19 bilhões.
A acusação adverte que embora a agência tributária ARCA tenha acusado Tapia de ser “responsável pelas manobras descritas” como presidente e “principal administrador fiscal” da AFA, a “estrutura corporativa” da organização exige: expandir a pesquisa “aos demais membros do conselho de administração”.
Nomes específicos da opinião do promotor Cristian Ariel Malaspina, Pablo Ariel Tovigino e Gustavo Roberto Lorenzo, que compõem o Conselho de Administração da AFA.
A denúncia foi apresentada pela ARCA Vara Penal Econômica nº 5, Secretaria nº 10 e foi formalmente incluída no processo por suposta violação da Lei 27.430, Regime Penal Tributário.
Tanto na denúncia original como na sua extensão, a AFA é acusada de levá-la Retenção de impostos e contribuições para a segurança social não pagosconduta enquadrada nos artigos 4º e 7º do Regime Penal Tributário (Lei 27.430). O documento garante que a organização atuou como agente retentor, deduzindo impostos e contribuições previdenciárias de terceiros, e foi financiada com esses recursos.
Em primeira instância, a ARCA divulgou um montante de aproximadamente 7,5 bilhões de dólaresde acordo com uma parcela das deduções e contribuições identificadas. Agora, no último texto ele teve acesso a A NAÇÃOa entidade constatou que houve deduções e contribuições que não foram contabilizadas nos novos períodos que totalizaram US$ 11,759 milhõesao considerar um prazo mais amplo e novos conceitos fiscais e previdenciários
Assim, a extensão inclui uma tabela consolidada intitulada Valor Total Reportado.em que a organização liderada por Andres Edgardo Vasquez revela toda exigência punitivaresultante do valor real da reclamação e extensão. De acordo com esse detalhe, o valor total da manobra investigada é de US$ 19.353.546.843,85. De acordo com o IVA, o Imposto sobre o Rendimento (nos diferentes regimes) e as contribuições não pagas entre Março de 2024 e setembro de 2025.
Para a Agência de Cobrança e Controle Aduaneiro conforme indicado na reclamação original; houve fraude (intenção) pela AFA “tinha conhecimento da sua qualidade de agente retentor de impostos e recursos previdenciários (realizando efetivamente tais retenções) e estava em condições de cumprir as referidas obrigações”.
A ARCA definiu esse comportamento na Lei Tributária Penal, que prevê penalidades dois a seis anos de prisão para quem não retém impostos no prazo de dez dias úteis. Também recorreu para o tribunal criminal económico de Diego Amarante, onde o caso foi encerrado. Claudio Tapia e funcionários da organização prestarão depoimento investigativo e condenar os culpados à “pena máxima segundo o sistema jurídico existente”.
