529 Os Planos de Poupança para a Educação são ferramentas poderosas para ajudar a pagar os custos crescentes da educação. No entanto, algumas pessoas hesitam em usá-los.
Uma preocupação comum é a poupança excessiva. Você só pode usar 529 fundos que podem cobrir apenas despesas educacionais qualificadas sem incorrer em multas fiscais, mas pode ser difícil determinar quanto dinheiro você realmente precisa.
Muitos pais abrem um 529 para seus filhos ao nascerem, quando não há como saber se seus filhos ganharão uma bolsa de estudos ou irão para a faculdade. Felizmente, os pais com vários filhos podem alterar o beneficiário de um plano 529.
Mas o que você faz se ainda sobra dinheiro depois de cobrir as despesas com educação?
Graças ao Secure 2.0 Act, agora você pode transferir um fundo 529 não utilizado para um Roth IRA. Mas rolar um 529 não é uma brecha para economizar mais para a aposentadoria; As regras limitam as conversões.
Aqui está o que você deve considerar ao converter 529 fundos em um Roth IRA.
Quais são as regras para converter um plano 529 em um Roth IRA?
O Roth IRA que recebe os fundos deve estar no nome do beneficiário do plano 529.
Um plano 529 deve estar aberto há pelo menos 15 anos.
Você não pode converter 529 contribuições feitas nos últimos cinco anos (ou os rendimentos dessas contribuições).
Os 529 fundos que você acumula contam para o seu limite anual de contribuição do IRA.
Você pode transferir até US$ 35.000 de um plano 529 para um Roth IRA durante sua vida.
529 fundos devem ser convertidos pagando o valor diretamente em um Roth IRA – você não pode pagar a si mesmo e depois depositar o dinheiro em um Roth IRA.
Você só pode contribuir para um Roth IRA se tiver rendimentos de trabalho, portanto, o beneficiário 529 deve ter rendimentos qualificados quando ocorrerem conversões de 529 para IRA.
Os limites de renda de Roth IRA não se aplicam a 529 rollovers.
Embora evitar os limites de renda do Roth IRA seja um benefício de poupança de aposentadoria para quem ganha mais, as regras restantes que cercam as rolagens excessivas de fundos 529 são projetadas para garantir que as pessoas usem os planos 529 para educação conforme pretendido. Os limites de contribuição anual e o limite vitalício para conversões significam que você não pode dobrar seu financiamento de aposentadoria.
Então, qual é o resultado final?
A capacidade de converter fundos 529 não utilizados em um Roth IRA pode aliviar possíveis preocupações sobre poupança excessiva para a educação. Ainda assim, não confie no seu 529 como meio de economizar para a aposentadoria. Em vez disso, considere financiar seu Roth IRA separadamente.
529 rollovers para contas ABLE
As famílias com uma criança com deficiência podem transferir a sua conta 529 para uma conta ABLE, uma forma preferencial de poupar para as necessidades de uma pessoa com deficiência, mantendo ao mesmo tempo a elegibilidade para assistência governamental. Utiliza o mesmo quadro jurídico dos planos 529 e funciona de forma semelhante. As contribuições são feitas em dólares após impostos para um plano com um menu definido de opções de investimento. Os ganhos são isentos de impostos e as retiradas para pagar despesas qualificadas também são isentas de impostos.
