Como escolher certo

Você tem duas opções para Contas Individuais de Aposentadoria (IRAs): Tradicional ou Roth. Qual deles pode ajudá-lo a garantir a aposentadoria que deseja? Descubra agora com esta análise das diferenças entre IRAs tradicionais e Roth. Também revisaremos os fatores a serem considerados ao escolher entre esses tipos de contas de aposentadoria.

Para mais informações: O que é um IRA e como funciona?

Os IRAs e Roths tradicionais têm fortes vantagens fiscais que ajudam você a economizar mais para a aposentadoria. Ambos oferecem lucros com impostos diferidos. Isso significa que você não paga impostos todos os anos sobre ganhos de capital, dividendos e juros acumulados na conta.

O crescimento com impostos diferidos acelera a criação de riqueza, poupando-lhe uma despesa fiscal anual sobre o dinheiro ganho. Você pode manter seus fundos investidos e crescendo em vez de fazer saques para pagar ao Tio Sam.

As contas tradicionais e Roth também têm benefícios fiscais adicionais:

1. IRAs tradicionais Ofereça doações isentas de impostos sob certas condições. As contribuições isentas de impostos reduzem o seu rendimento tributável e, por sua vez, os seus impostos. As poupanças são mais baratas porque os impostos mais baixos compensam parte da sua contribuição. Você pagará impostos mais tarde, quando retirar fundos de sua conta na aposentadoria.

2. Roth IRA As doações são líquidas de impostos, o que significa que não são dedutíveis. Eles não afetam sua renda atual ou impostos do ano em curso. As retiradas qualificadas de Roth na aposentadoria são isentas de impostos.

As diferenças relevantes entre os IRAs tradicionais e os Roth vão além do momento de certos benefícios fiscais. Eles também têm restrições diferentes sobre contribuições e saques. Para avaliar qual tipo de conta é melhor para sua situação, considere sua perspectiva fiscal, renda atual, acesso 401(k) e necessidades de liquidez.

O IRA tradicional oferece benefícios fiscais na forma de contribuições isentas de impostos. Esta é uma vantagem quando você está hoje em uma faixa de impostos mais alta do que a faixa de impostos esperada na aposentadoria. Você pode usar um IRA tradicional para renunciar a impostos mais altos hoje e pagar impostos mais baixos mais tarde.

Com um Roth IRA, você paga impostos agora sobre suas contribuições e desfruta de rolagens isentas de impostos na aposentadoria. Matematicamente, você economiza dinheiro se estiver em uma faixa de impostos mais alta na terceira idade. A renda isenta de impostos na aposentadoria também é mais fácil para o orçamento e pode contribuir para reduzir os prêmios do Medicare.

O IRS tem requisitos de elegibilidade para uma contribuição Roth IRA. O limite de contribuição anual para 2025 é de US$ 7.000 ou US$ 8.000 se você tiver mais de 50 anos. Em 2026, você pode contribuir com até US$ 7.500 ou US$ 8.600 após seu 50º aniversário.

Estes não são limites por conta. Eles se aplicam a qualquer IRA em seu nome. Você pode dividir suas contribuições entre uma conta tradicional e uma conta Roth – mas apenas na medida em que você se qualifica para contribuições Roth.

Os limites de renda anual determinam a elegibilidade para contribuições do Roth IRA. O IRS define a renda aqui como renda bruta ajustada.

As regras para contribuintes individuais incluem:

1. Os contribuintes individuais que ganham menos de US$ 153.000 por ano podem fazer uma contribuição integral do Roth IRA.

2. Os contribuintes individuais que ganham entre US$ 153.000 e US$ 168.000 podem fazer uma contribuição parcial do Roth IRA. Os valores permitidos são calculados com base na renda e são inferiores ao limite de US$ 7.500 ou US$ 8.600 para pessoas com mais de 50 anos.

3. Os contribuintes individuais que ganham $ 168.000 ou mais não são elegíveis para fazer contribuições para Roth IRA.

As regras de contribuição de Roth IRA para contribuintes casados ​​​​que declaram em conjunto incluem:

1. Casais que ganham menos de US$ 153.000 podem fazer uma contribuição completa do Roth IRA durante o ano.

2. Casais que ganham de US$ 242.000 a US$ 252.000 podem fazer uma contribuição parcial do Roth IRA.

3. Casais que ganham mais de US$ 252.000 não podem contribuir para um Roth IRA.

Para mais informações: Estes são os limites tradicionais do IRA e Roth IRA em 2026

Sua renda não limita quanto você pode contribuir para um IRA tradicional. No entanto, pode afectar a dedutibilidade das suas contribuições IRA se também tiver acesso a um local de trabalho 401(k). O IRS estabelece limites de renda separados para contribuintes solteiros e aqueles que são casados ​​e declaram em conjunto. As regras para casais variam dependendo se o cônjuge contribuinte possui um 401(k).

1. Solteiros que ganham US$ 81.000 ou menos por ano podem deduzir integralmente suas contribuições tradicionais do IRA.

2. Solteiros que ganham de US$ 81.000 a US$ 91.000 por ano podem deduzir parcialmente as contribuições tradicionais do IRA.

3. Solteiros que ganham US$ 91.000 ou mais por ano não podem deduzir as contribuições tradicionais do IRA.

Para mais informações: O que é um 401 (k)? Um guia para as regras e como funciona.

Os limites para contribuintes casados ​​que declaram em conjunto e que também possuem um 401(k) são:

1. Casais que ganham US$ 129.000 ou menos por ano podem deduzir integralmente as contribuições tradicionais do IRA.

2. Casais que ganham de US$ 129.000 a US$ 149.000 por ano podem deduzir parcialmente as contribuições tradicionais do IRA.

3. Casais que ganham US$ 149.000 ou mais anualmente não podem deduzir as contribuições tradicionais do IRA.

As contribuições tradicionais não dedutíveis do IRA são menos atraentes do que as contribuições não dedutíveis do Roth IRA porque as retiradas tradicionais do IRA na aposentadoria são tributáveis, enquanto as retiradas qualificadas do Roth são isentas de impostos. Mas, se o seu rendimento o proíbe de fazer contribuições para Roth, as contribuições tradicionais não dedutíveis ainda podem valer a pena devido ao crescimento dos impostos diferidos.

Para mais informações: 401 (k) vs. IRA: as diferenças e como escolher o que é certo para você

Geralmente, você não pode sacar fundos de nenhum IRA antes dos 59 anos e meio. Fazer isso pode incorrer em penalidades e taxas do IRS. No entanto, os Roth IRAs têm regras de retirada mais flexíveis do que os IRAs tradicionais. Por esta razão, os Roth IRAs são uma fonte melhor de liquidez de emergência do que os IRAs tradicionais.

A diferença nas contas Roth é que você pode sacar suas contribuições a qualquer momento, sem limite ou penalidade. O imposto de renda apenas limita o apelo de lucros da conta. A distinção entre doações e lucros existe porque a sua situação fiscal é diferente. Conforme observado, você faz contribuições para Roth com fundos após impostos, mas os ganhos têm impostos diferidos.

Os IRAs tradicionais não têm essa distinção. A retirada antecipada de contribuições ou rendimentos em uma conta tradicional desencadeia impostos e multas.

Alguns poupadores confiam em suas previsões fiscais para escolher entre as contribuições tradicionais e um Roth IRA. Se esperarem uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria, colocarão mais dinheiro em um IRA tradicional e vice-versa. Aqueles com uma previsão fiscal pouco clara podem optar por diversificar e contribuir para ambos os tipos de contas, desde que sejam elegíveis. Ainda assim, outros podem preferir a conveniência de um rendimento de reforma isento de impostos de um Roth IRA – mesmo que isso signifique pagar mais impostos agora.

Como você escolhe lidar com essa decisão depende de você. Mais importante é o seu compromisso com contribuições regulares e contínuas para a aposentadoria. Concentre-se em construir um grande pecúlio em qualquer conta que faça sentido no momento. Gerenciar algumas implicações fiscais posteriormente é um bom problema se confirmar que você economizou o suficiente para uma aposentadoria confortável.

Para mais informações: Gold IRA: benefícios, riscos e como é diferente de um IRA tradicional

Tim Manny editei este artigo.